基建工程结算管理程序
（一）工程结算管理程序表
步骤 | 责任岗位或 部门 | 工作内容 | 工作要求 | |
1 | 结算资料提交 | 施工单位 | 提交完整、有效、准确的竣工结算资料并派专人负责核对、配合工作。 | 验收合格后 天内提交。 |
2 | 监理审核 | 监理 | 依据合同价款、各项施工签证、验收证明、合同约定的结算调整规定，严格把好结算文件的完整、有效、准确关。 | 认真审核、实事求是。 |
3 | 竣工文件审查 | 现场甲方代表 | 校对竣工图纸并签证，以及核对工程变更隐蔽项目的各项签证、文件。 | 认真核对各项签证、变更文件是否与竣工图相符，是否缺、漏、错。必须对现场工程实体与竣工图的数据的准确性负责，确保竣工结算资料的真实性。 |
4 | 结算一审 | 造价组 | （1）查收施工单位报送的竣工结算资料的文件的完整性和有效性。 （2）踏勘现场，考察竣工工程的实际情况，特别对变更部分进行核查； （3）现场造价洽商手续是否完备，是否可进入结算； （4）现场验收质量评定意见； （5）对甲供材料设备情况耗损的复核； （6）查核是否有甲方代付的现场工程款、水电费、材料款情况； （7）查核施工过程有无其他扣款； （8）编写审核意见书； （9）将所有文件编号送审计。 | （1）1000万以下工程，从文件完整接收45天内审核完成，1000万以上较复杂项目，60天内审核完成； （2）工程竣工必须有合格证明才能进入结算阶段； （3）以实事求是、健康的心态、良好的职业道德、熟练的预算、结算业务能力，遵循国家有关规定，合理、公正、及时、准确地把好关。 |
5 | 结算二审 | 审计部门 | 时效： | |
6 | 财务结算 | 财务部门 | （1）工程尾款支付审核； （2）工程保修金支付审核； （3）工程相关押金退还、收回。 | 保修金必须有回访保修相关证明，相关扣款押金应结清后，才能财务结帐支付余款。 |
（二）完整竣工结算资料内容
1．结算资料
（1）中标通知书；
（2）工程施工合同、补充合同、协议书；
（3）招投标文件、预算书；
（4）图纸会审记录、施工签证单（原件）；
（5）造价增减的预算书，工程量计算手稿；
（6）经建设单位签字认可的材料单价；
（7）其他影响工程造价的有关资料；
（8）完整的竣工图，原件应有竣工图章，并经施工方技术负责人、总监、甲方代表签证。设计变更单、设计变更图纸应为原件。
2．相关工程资料
（1）开工报告；
（2）竣工报告；
（3）经批准的施工组织设计；
（4）工程项目批准建设、监理、质量验收等有关文件；
（5）隐蔽工程记录、工程施工记录及工程进度表。